반응형
2025-09-26 업데이트 · 국세청/법조문 참고
연말 체킹리스트 — 증빙·신고·내년 계획 로드맵
연말엔 증빙 모으기 → 합산표 확정 → 신고 준비 → 내년 설계 순서로 움직이면 됩니다. 이 페이지를 한 장 가이드로 쓰세요.
1) 3줄 요약
① 증빙부터: 배당·이자 지급명세/거래내역을 월별로 모아두세요.
② 합산표로 확정: 연간 이자+배당 합계를 만들고 2,000만원 기준을 점검하세요.
③ 내년 설계: 배당월 분산, ISA·연금계좌 배치, 가족 분산 필요성까지 미리 결정하세요.
② 합산표로 확정: 연간 이자+배당 합계를 만들고 2,000만원 기준을 점검하세요.
③ 내년 설계: 배당월 분산, ISA·연금계좌 배치, 가족 분산 필요성까지 미리 결정하세요.
2) 달력형 To‑do(10~5월)
10월
연간 합산표 1차 업데이트 · 배당월/이자월 확인
연간 합산표 1차 업데이트 · 배당월/이자월 확인
11월
임계치 근접 시 액션 5 실행
임계치 근접 시 액션 5 실행
12월
배당 쏠림 점검 · 수취시점 분산 가능 범위 검토
배당 쏠림 점검 · 수취시점 분산 가능 범위 검토
1월
증권·은행 연간 명세 수령 · 증빙 폴더 정리
증권·은행 연간 명세 수령 · 증빙 폴더 정리
2월
합산표 확정 · 해외 원천세 내역 정리(7화)
합산표 확정 · 해외 원천세 내역 정리(7화)
3~5월
종합소득세 신고 준비(홈택스) · 세액공제 검토
종합소득세 신고 준비(홈택스) · 세액공제 검토
※ 실제 신고 기간은 매년 공지되는 일정을 확인하세요.
3) 연말 체크리스트
| 항목 | 확인 | 메모 |
|---|---|---|
| 연간 합산표(세전/세후·세액) 최종 업데이트 | □ | |
| 배당·이자 지급명세/거래내역 수집(은행·증권) | □ | |
| 해외 원천세·조세조약 적용 확인(증권 명세) | □ | |
| 세제계좌 현황(ISA/연금저축/IRP: 한도·의무·수수료) | □ | |
| 배당월·이자월 분산 계획(내년) | □ | |
| 가족 분산 필요성·법적 이슈 사전 검토 | □ | |
| 증빙 폴더 구조 생성·파일명 규칙 적용 | □ |
4) 반드시 모을 증빙
- 배당·이자 지급명세: 종목/일자/세전/원천세/세후.
- 연간 거래내역: 증권·은행 한 번에 모아보기.
- 해외 원천세 내역: 국가/세율/공제액, 외국납부세액공제 준비.
- 환율 자료: 과세연도 평균/기준환율(증권·은행 고시).
- 세제계좌 명세: ISA/연금 저축/IRP 한도·입금·수수료.
증빙은 PDF/이미지로 저장 후, 월·기관·종류별 폴더로 분류해 두면 신고 때 빠릅니다.
5) 파일 정리 규칙(폴더 템플릿)
| 폴더 | 예시 |
|---|---|
| 01_지급명세(배당·이자) | 2025-12_KB증권_배당지급명세.pdf |
| 02_연간거래내역 | 2025_삼성증권_연간거래내역.pdf |
| 03_해외원천세 | 2025_US_원천세명세.pdf |
| 04_환율자료 | 2025_평균환율_증권사고시.pdf |
| 05_ISA_연금_IRP | 2025_ISA_납입내역.xlsx |
| 99_기타 | 메모/캡처 등 |
파일명 규칙 추천: 연도-월_기관_문서명.확장자
6) 내년 계획(임계치·계좌·분배)
7) FAQ
Q1. 합산표는 세전 기준인가요, 세후 기준인가요?
둘 다 기록하세요. 보통 세전·원천세·세후를 각각 합산하면 이후 정산·검산이 쉬워집니다. 예시는 2화에 맞춰 작성하세요.
Q2. 임계치 직전인데, 분산으로 당장 효과가 있나요?
지급월 분산은 연도 합계 관점에서 효과가 있을 수 있습니다. 다만 가격·수익률 영향과 약관 제약을 함께 보세요. 6화
Q3. 올해 못 챙긴 서류는 내년에 준비해도 되나요?
가능합니다. 다만 지급명세는 연말 직후 제공되는 경우가 많으니 각 금융기관 공지를 확인하고, 누락 없이 모으세요.
8) 참고 링크
※ 신고 기간·양식·세율은 매년 바뀔 수 있어요. 해당 연도 공식 안내를 최종 기준으로 확인하세요.
디스클레이머
본 글은 일반적인 세무 정보 제공을 위한 자료이며, 특정 사실관계에 대한 법률/세무 자문이 아닙니다. 중요한 결정 전에는 반드시 세무 전문가와 상담하세요.
반응형